Indemnités journalières de la SSI : ce que touchent artisans et commerçants

Artisan ou commerçant, vous relevez de la SSI (Sécurité sociale des indépendants). En cas d’arrêt de travail, elle vous verse des indemnités journalières — mais avec un plafond qui surprend la plupart de mes clients la première fois. Carence de 3 jours, 50 % du revenu, plafond de 63,52 €/jour en 2026 : voici les chiffres exacts et, surtout, leurs limites.

Les règles des IJ de la SSI

La carence

Les IJ de la SSI sont versées après un délai de carence de 3 jours en cas d’accident ou de maladie. Vous supportez donc les 3 premiers jours.

Le montant

L’indemnité journalière correspond à 50 % du revenu d’activité annuel moyen (calculé sur les 3 dernières années), divisé par 730.

Mais ce montant est plafonné à 63,52 €/jour en 2026 (soit environ 1 906 €/mois). C’est le plafond qui fait mal : quel que soit votre revenu réel, vous ne toucherez jamais plus de 63,52 €/jour de la SSI.

Un revenu minimum requis

Pour percevoir des IJ, il faut justifier d’un revenu d’activité minimal et d’une affiliation d’au moins un an à la SSI. Les très faibles revenus peuvent n’ouvrir aucun droit, ou des droits réduits.

Exemple concret

Un artisan plombier déclarant 48 000 €/an :

• 50 % du revenu = 24 000 € / an, soit 65,75 €/jour théoriques
• Plafonné à 63,52 €/jour → environ 1 906 €/mois

S’il gagne habituellement 4 000 €/mois, l’arrêt le fait tomber à 1 906 €/mois — et ses charges fixes (local, matériel, crédit) continuent. Le manque à gagner est immédiat.

Les limites du régime SSI

Trois trous structurels :

1. Le plafond de 63,52 €/j : insuffisant dès que le revenu dépasse ~46 000 €/an.
2. Les charges fixes non couvertes : les IJ remplacent une part du revenu, jamais les charges de l’entreprise — d’où la garantie frais généraux permanents.
3. L’invalidité et le décès : le régime SSI verse une pension d’invalidité et un capital décès limités.

C’est exactement le rôle de la prévoyance complémentaire : combler l’écart entre les 63,52 €/j et le revenu réel. La méthode de calcul est dans le calcul des indemnités journalières TNS.

SSI vs caisses libérales

Le plafond SSI (63,52 €/j) s’applique dès le 4e jour, là où la plupart des caisses libérales ne versent qu’au 91e jour. La SSI couvre donc mieux le court terme, mais plafonne fort. Le comparatif des caisses libérales situe ces différences.

Comment compléter

1. IJ complémentaires pour combler l’écart au-delà de 63,52 €/j, avec une franchise adaptée à votre trésorerie.
2. Garantie frais généraux si vous avez un local, du matériel ou des salariés.
3. Capital décès et rente d’invalidité renforcés, le régime SSI étant limité sur ces volets.

Questions fréquentes

Les auto-entrepreneurs relèvent-ils des mêmes IJ ? Les micro-entrepreneurs relèvent de la SSI mais leurs IJ sont calculées sur un revenu souvent faible (après abattement forfaitaire), donc des montants réduits. Le besoin de complémentaire est encore plus fort.

Le plafond de 63,52 € évolue-t-il chaque année ? Oui, il est revalorisé annuellement. Vérifiez le montant en vigueur sur le site de la SSI / Assurance maladie pour l’année concernée.

Les IJ SSI sont-elles imposables ? Oui, elles constituent un revenu de remplacement imposable. Les IJ complémentaires Madelin le sont également.